Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців 2022 року
Станом на 1 листопада 2022 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 92 527 985 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 92,3 % виконання до уточненого плану на 10 місяців в сумі 100 215 226 грн. та 70,9 % виконання до плану на рік в сумі 130 417 600 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі зменшились на 2 251 673 грн., або на 2,4 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 6 364 655 грн., або на 6,4 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 65,6 %, якого за 10 місяців 2022 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 60 723 052 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 63 559 655 грн., що становить 95,5 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та 74,8 % виконання до плану на рік в сумі 81 135 283 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі зменшились на 971 671 грн., або на 1,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 5 084 652 грн., або на 7,7 %.
При плані на 10 місяців в сумі 101 254 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 101 696 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 100,4 % виконання до плану звітного періоду та 84,8 % виконання до плану на рік в сумі 119 951 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку зменшились на 5 836 грн., або на 5,4 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 158 232 грн., що становить 81,6 % виконання до плану на 10 місяців в сумі 193 938 грн. та 57,7 % виконання до плану на рік в сумі 274 180 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 35 275 грн., або на 18,2 %.
Станом на 01.11.2022 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 42 495 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 39 289 грн., що становить 108,2 % виконання до плану на 10 місяців та 67,5 % виконання до плану на рік в сумі 62 934 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів збільшились на 6 593 грн., або на 18,4 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 12 481 грн., що становить 149,4 % виконання до плану звітного періоду в сумі 8 356 грн. та 105,9 % виконання до плану на рік в сумі 11 781 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 3 581 грн., або на 40,2 %.
До складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 57 565 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 291 991 грн., що становить 19,7 % виконання до плану звітного періоду та 14,5 % виконання до плану на рік в сумі 397 935 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку зменшились на 285 101 грн., або на 83,2 %;
- станом на 01.11.2022 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 245 430 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 1 111 082 грн., що становить 22,1 % виконання до плану звітного періоду та 17,1 % виконання до плану на рік в сумі 1 432 655 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 871 284 грн., або на 78,0 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 508 778 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 856 626 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 168,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 135,1 % виконання до плану на рік в сумі 634 157 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 341 381 грн., або на 66,3 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 17 928 694 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 14 803 646 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 16,0 %, що становить 82,6 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та 56,3 % виконання до плану на рік в сумі 26 275 943 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 719 372 грн. при плані звітного періоду в сумі 1 707 523 грн., що становить 100,7 % виконання до плану на 10 місяців та 71,9 % виконання до плану на рік в сумі 2 390 062 грн.,
- плати за землю надійшло 13 084 273 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 16 221 171 грн., що становить 80,7 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін та 54,8 % виконання до плану на рік в сумі 23 885 881 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 138 613 грн., або на 0,9 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 208 070 грн., або на 13,8 %, надходження плати за землю зменшились на 69 457 грн., або на 0,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 13 803 469 грн. єдиного податку (14,9 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на 10 місяців в сумі 15 495 393 грн., що становить 89,1 % виконання до плану звітного періоду та 73,5 % виконання до плану на рік в сумі 18 783 866 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при плані звітного періоду в сумі 8 301 624 грн. надійшло 7 755 123 грн., що становить 93,4 % виконання до плану на 10 місяців та 78,0 % виконання до плану на рік в сумі 9 948 116 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку зменшились на 983 666 грн., або на 6,7 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження зменшились на 364 158 грн., або на 4,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 631 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, що становить 287,7 % виконання до плану на рік в сумі 3 000 грн.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 165 грн. штрафних санкцій за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 615 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 1 090 грн., що становить 148,2 % виконання до плану на 10 місяців та 83,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 932 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій зменшились на 1 073 грн., або на 39,9 %.
За 10 місяців 2022 року адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшло до бюджету територіальної громади 32 000 грн., що становить 81,2 % виконання до плану на рік в сумі 39 400 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та штрафних санкцій зменшились на 69 000 грн., або на 68,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 12 600 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 83,3 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 12 600 грн., або на 50,0 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 43 574 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 94,9 % виконання до плану на 10 місяців в сумі 45 912 грн. та 72,3 % виконання до плану на рік в сумі 60 250 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 18 209 грн., або на 29,5 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 828 253 грн., що становить 208,8 % виконання до плану звітного періоду в сумі 396 741 грн. та 166,3 % виконання до плану на рік в сумі 498 189 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг збільшились на 366 167 грн., або на 79,2 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 664 440 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 507 395 грн., що становить 131,0 % виконання до плану на 10 місяців та 101,3 % виконання до плану на рік в сумі 655 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 76 838 грн., або на 13,1 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності зменшились на 26 619 грн., або на 95,7 %.
При плані звітного періоду в сумі 5 999 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 873 грн. державного мита, що становить 97,9 % виконання до плану на 10 місяців та 71,9 % виконання до плану на рік в сумі 8 165 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 3 131 грн., або на 34,8 %.
Станом на 01.11.2022 року до бюджету територіальної громади надійшло 120 942 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 5 859 грн., що становить 2 280,0 % виконання до плану на 10 місяців та до плану на рік. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень збільшились на 114 354 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 59 442 070 грн. офіційних трансфертів, що становить 99,9 % виконання до плану на 10 місяців з урахуванням змін в сумі 59 503 401 грн. та 84,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 70 339 068 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 3 033 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 83,3 % виконання до плану на рік в сумі 3 639 700 грн.;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 54 642 300 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 84,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 64 686 400 грн.;
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 594 989 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін, в тому числі:
- інших дотацій з місцевого бюджету надійшло 51 389 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін,
- дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло 543 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 171 781 грн. що становить 95,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 233 112 грн. та 82,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 417 979 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 875 586 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 88,1 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 993 760 грн.,
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 134 947 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 76,1 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 177 380 грн.,
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 161 248 грн., що становить 72,4 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 222 579 грн. та 65,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 246 839 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців 2022 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 95,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 159 718 627 грн., надійшло 151 970 056 грн.) та на 75,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 200 756 668 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 4 296 084 грн. мобілізовано 3 307 700 грн. надходжень, що становить 77,0 % виконання до уточненого плану на 10 місяців та 76,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 4 334 180 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету зменшились на 1 006 269 грн., або на 23,3 %.
За 10 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 77 760 грн. екологічного податку, що становить 175,9 % виконання до плану звітного періоду в сумі 44 204 грн. та 100,5 % виконання до плану на рік в сумі 77 400 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року фактичні надходження поточного року збільшились на 13 890 грн., або на 21,7 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 9 571 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 195,3 % виконання до плану на 10 місяців в сумі 4 900 грн. та 97,7 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 1 908 грн., або на 16,6 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 3 060 369 грн., що становить 74,9 % виконання до затвердженого розпису на рік в сумі 4 086 980 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ зменшились на 1 050 179 грн., або на 25,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 160 000 грн. цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду збільшились на 155 000 грн.
За 10 місяців 2022 року видатки загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади складають 153 071 972 грн., що становить 72,1 % виконання уточненого плану на рік (212 205 565 грн.) та 85,3 % виконання плану на звітний період (179 457 226 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшились на 17 526 579 грн., або на 12,9 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 20 659 194 грн., при уточненому призначенні на звітний період 23 927 683 грн., що становить 86,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 18 169 911 грн., на оплату енергоносіїв – 1 308 219 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 17 257 919 грн., при планових показниках на звітний період 2022 року 19 612 001 грн., що становить 88 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 461 453 грн., або 2,7 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 3 164 657 грн., при планових показниках на звітний період 4 079 061 грн., що становить 77,6 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 437 562 грн., або на 16%.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 236 618 грн., при уточненому призначенні на звітний період 236 621 грн., що становить 100 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 24 811 грн., або на 11,7 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 98 093 834 грн., при уточненому призначенні на звітний період 113 804 201 грн., що становить 86,2 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 87 484 804 грн., на оплату енергоносіїв – 8 575 182 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 8 267 709 грн., або на 9,2 %.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 13 062 115 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 24 062 567 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 50 642 713 грн.;
КТПКВКМБ 1061 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 3 000 811 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 582 141 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 988 741 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 840 006 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 845 344 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 8 613 грн., за рахунок освітньої субвенції – 836 731 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 69 395 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 7 747 267 грн., при уточненому призначенні 8 409 164 грн., що становить 92,1 %.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 3 506 945 грн., або на 82,7 %.
За звітний період поточного по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню”– 3 137 960 грн., на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2022 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ», при уточненому призначенні 3 334 529 грн., що становить 94,1 %,
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 4 609 307 грн., на виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради, при уточненому призначенні 5 074 635 грн., що становить 90,8 %.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 7 156 685 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 7 527 663 грн., що становить 95,1 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 422 603 грн., на оплату енергоносіїв – 49 729 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшилися на 380 610 грн., або на 5,6 %.
Відповідно до Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2022 рік за звітний період видатки проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 8 938 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 51 834 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 400 647 грн.;
КПКВКМБ 0113230 „Видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану” – 130 000 грн.,
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 5 528 765 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 036 500 грн. (Надання одноразової фінансової допомоги – 721 500 грн., Надання допомоги хворим з нирковою недостатністю – 315 000 грн.).
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 4 788 697 грн. до планових показників на звітний період поточного року 6 197 071 грн., що становить 77,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 551 119 грн., на оплату енергоносіїв – 169 788 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки зменшились на 127 591 грн., або на 2,6 %.
За звітний період поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 2 122 698 грн.,
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 2 643 817 грн.,
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 22 181 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 559 640 грн. на КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл”, що становить 75% до планових показників на звітний період поточного року 2 080 876 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 394 469 грн., на оплату енергоносіїв – 149 829 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшилися на 59 045 грн., або на 3,2 %.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 10 місяців поточного року використано 119 346 123 грн., що становить 86,5 % до планових показників звітного періоду в сумі 138 019 976 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями – 98 852 995 грн., на оплату енергоносіїв – 8 944 528 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за 10 місяців поточного року використано 11 901 052 грн. до планових показників на звітний період поточного року 15 873 977 грн., що становить 75 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшились на 3 450 178 грн., або на 40,8 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 10 048 374 грн.
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування” в сумі – 789 244 грн.
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 1 063 434 грн.
На „Економічну діяльність” використано 291 557 грн. до планових показників на звітний період поточного року 310 219 грн., що становить 94 %.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 61 430 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 230 127 грн.
За 10 місяців поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на «Іншу діяльність» використано 19 000 грн. на «Заходи та роботи з територіальної оборони», що становить 4% до уточненого плану на звітний період поточного року - 470 501 грн.
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” (Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів) з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 855 870 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 855 046 грн., що становить 99,9 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 10 місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 76,45 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 2,04 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,16%,
- поточні трансферти (2600) – 13,16 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 0,99 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,20 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 10 місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 83,86 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 3,34 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,33 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 8,29 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 1,15 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,03 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 10 місяців поточного року спрямовано 4 832 271 грн., що становить 57,9 % до уточненого плану на рік 8 339 903 грн., в тому числі:
Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад – 73 893 грн.,
Інша діяльність у сфері державного управління – 426 279 грн.,
Надання дошкільної освіти – 210 133 грн.,
Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 607 698 грн.,
Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми - 10 648 грн.;
Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами – 68 822 грн.,
Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету – 442 грн.,
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 1 376 787 грн.,
Забезпечення діяльності бібліотек – 86 986 грн.,
Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів – 80 грн.,
Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл – 24 828 грн.,
Організація благоустрою населених пунктів – 60 721 грн.,
Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства – 1 234 000 грн.,
Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання – 500 000 грн.,
Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів – 955 грн.,
„Міжбюджетні трансферти” (Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів) - 150 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
