Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2021 року
Станом на 1 жовтня 2021 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 79 769 378 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 111,0 % виконання до уточненого плану на 9 місяців в сумі 71 868 931 грн. та 77,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 103 581 458 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі збільшились на 37 766 813 грн., або на 89,9 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 15 482 001 грн., або на 24,1 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 67,1 %, якого за 9 місяців 2021 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 53 537 279 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 47 432 803 грн., що становить 112,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 79,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 67 731 218 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі збільшились на 25 677 373 грн., або на 92,2 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 11 748 690 грн., або на 28,1 %.
При плані на 9 місяців в сумі 104 218 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 107 532 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 103,2 % виконання до плану звітного періоду та 96,2 % виконання до плану на рік в сумі 111 810 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 10 096 грн., або на 10,4 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 29 431 грн., або на 21,5 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 193 507 грн., що становить 117,7 % виконання до уточненого плану на 9 місяців в сумі 164 430 грн. та 96,3 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 200 840 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 105 778 грн., або на 120,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 106 548 грн., або на 35,5 %.
Станом на 01.10.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 31 796 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при уточненому плані звітного періоду в сумі 31 598 грн., що становить 100,6 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 39,4 % виконання до плану на рік в сумі 80 610 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в абсолютній сумі зменшились на 1 906 грн., або на 5,7 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 34 508 грн., або на 52,0 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення, яка у розмірі 5 % зараховується до бюджету селищної територіальної громади за місцезнаходженням (місцем видобутку) відповідних природних ресурсів надійшло 8 612 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду в сумі 8 610 грн. та 69,1 % виконання до плану на рік в сумі 12 460 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 100 грн., або на 1,1 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 924 грн., або на 9,7 %.
Законом України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України» від 15 грудня 2020 року № 1081-IX передбачено, що до складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 179 404 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при уточненому плані звітного періоду в сумі 258 241 грн., що становить 69,5 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 49,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 365 078 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 68 177 грн., або на 61,3 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 104 852 грн., або на 36,9 %;
- станом на 01.10.2021 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 609 288 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 916 464 грн., що становить 66,5 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 47,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 289 455 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження в абсолютній сумі збільшились на 220 193 грн., або на 56,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 383 860 грн., або на 38,7 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 369 800 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 455 311 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 123,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 86,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 526 210 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 219 384 грн., або на 93,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 167 732 грн., або на 58,3 %.
Відповідно до пункту 10.1 статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать податок на майно та єдиний податок. Згідно пункту 265.1 статті 265 вищезазначеного кодексу податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки, транспортного податку та плати за землю.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 11 662 686 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 12 714 758 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 15,9 %, що становить 109,0 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 81,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 15 596 250 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 349 372 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 1 161 351 грн., що становить 116,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 87,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 551 800 грн.,
- плати за землю надійшло 11 365 386 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 10 501 335 грн., що становить 108,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін та 81,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 14 019 450 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно в абсолютній сумі збільшились на 5 727 245 грн., або на 82,0 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 651 145 грн., або на 93,3 %, надходження плати за землю збільшились на 5 101 100 грн., або на 81,4 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 2 552 590 грн., або на 25,1 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 469 498 грн., або на 53,4 %, надходження плати за землю збільшились на 2 108 092 грн., або на 22,8 %, надходження транспортного податку зменшились на 25 000 грн., або на 100,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 790 394 грн. єдиного податку (13,5 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 9 місяців в сумі 10 092 772 грн., що становить 106,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 64,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 16 760 700 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 4 456 790 грн. надійшло 4 895 139 грн., що становить 109,8 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 54,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 9 018 900 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку в абсолютній сумі збільшились на 4 917 198 грн., або на 83,7 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 2 457 390 грн., або на 100,8 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 1 245 884 грн., або на 13,1 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 119 489 грн., або на 2,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 24 317 грн. інших надходжень (код 21080500). Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі та у співставних умовах збільшились на 24 317 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 246 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 867 грн., що становить 259,1 % виконання до плану на 9 місяців та 224,6 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій в абсолютній сумі збільшились на 903 грн., або на 67,3 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 34 грн., або на 1,5 %.
За 9 місяців 2021 року адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшло до бюджету територіальної громади 96 000 грн., що становить 184,6 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та до плану на рік з урахуванням змін в сумі 52 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та штрафних санкцій в абсолютній сумі збільшились на 66 000 грн., або на 220,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 59 200 грн., або на 160,9 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 53 163 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 131,4 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін в сумі 40 450 грн. та до уточненого плану на рік. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору в абсолютній сумі збільшились на 52 113 грн., або на 4963,1 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 25 473 грн., або на 92,0 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 412 480 грн., що становить 112,6 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 366 194 грн. та 93,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 441 900 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг в абсолютній сумі збільшились на 138 488 грн., або на 50,5 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 49 232 грн., або на 13,6 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 507 080 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 355 850 грн., що становить 142,5 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та до уточненого плану на рік. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору в абсолютній сумі збільшились на 507 080 грн., а у співставних умовах надходження збільшились на 249 541 грн., або на 96,9 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 27 819 грн., що становить 2318,3 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік в сумі 1 200 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності в абсолютній сумі збільшились на 26 619 грн., або на 2218,3 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 11 939 грн., або на 75,2 %.
При плані звітного періоду в сумі 6 018 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 7 873 грн. державного мита, що становить 130,8 % виконання до плану на звітний період та 99,4 % виконання до плану на рік в сумі 7 920 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 2 405 грн., або на 44,0 %, а у співставних умовах надходження збільшились на 2 111 грн., або на 36,6 %.
Станом на 01.10.2021 року до бюджету територіальної громади надійшло 6 305 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 4 731 грн., що становить 133,3 % виконання до плану на 9 місяців та 96,9 % виконання до плану на рік в сумі 6 507 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень в абсолютній сумі та у співставних умовах збільшились на 1 235 грн., або на 24,4 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 214 грн. коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу; відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 61 058 833 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,2 % виконання до плану на 9 місяців з урахуванням змін в сумі 60 947 269 грн. та 74,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 81 928 620 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 2 985 300 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 75,0 % виконання до плану на рік в сумі 3 980 700 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 54 576 802 грн., що становить 100,2 % виконання до уточненого плану звітного періоду в сумі 54 464 302 грн. та 73,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 73 939 319 грн., в тому числі:
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію програми «Спроможна школа кращих результатів» надійшло 112 500 грн.;
- освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 51 802 800 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 73,6 % виконання до плану на рік в сумі 70 408 900 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшло 1 791 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 75,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 385 000 грн.;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг надійшло 268 790 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості надійшло 510 000 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі надійшло 91 712 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 25,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 366 629 грн.;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 3 496 731 грн. що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 3 497 667 грн. та 87,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 4 008 601 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 1 633 112 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 94,5 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 727 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 97 868 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 59,7 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 164 024 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 1 062 979 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 62 630 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 77 390 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 18,1 % до уточненого плану на рік в сумі 427 390 грн.;
- при уточненому плані звітного періоду в сумі 936 грн. до бюджету селищної територіальної громади кошти субвенції з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету не надходили;
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 562 752 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2021 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотації, субвенцій) виконано на 106,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 132 816 200 грн., надійшло 140 828 211 грн.) та на 75,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 185 510 078 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 6 428 095 грн. мобілізовано 3 511 102 грн. надходжень, що становить 54,6 % виконання до уточненого плану на 9 місяців та 54,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 6 450 530 грн.
За 9 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 60 866 грн. екологічного податку, що становить 110,0 % виконання до плану на 9 місяців в сумі 55 311 грн. та 79,3 % виконання до плану на рік в сумі 76 746 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі збільшились на 12 412 грн. або на 25,6 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 309 грн., або на 0,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 11 329 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 1132,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 000 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року в абсолютній сумі зменшились на 4 790 грн. або на 29,7 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 9 694 грн., або на 46,1 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 3 433 907 грн., що становить 53,9 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 6 372 784 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ в абсолютній сумі збільшились на 1 516 323 грн., або на 79,1 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 5 000 грн. цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади в абсолютній сумі збільшились на 5 000 грн., а у співставних умовах надходження зменшились на 467 грн., або на 8,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 605 847 субвенції з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, що становить 95,4 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік в сумі 1 682 783 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 9 місяців 2021 року по доходах спеціального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів виконано на 63,1 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 8 110 878 грн., надійшло 5 116 949 грн.) та на 62,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 8 133 313 грн.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року спрямовано 120 869 288 грн., що становить 66,7 % до уточненого плану на рік (181 212 500 грн.) та 85,6% виконання до плану на звітний період (141 128 668 грн.).
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 45 290 492 грн., або на 59,9 %.
На утримання галузі „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 17 627 430 грн., при уточненому призначенні на звітний період 18 774 057 грн., що становить 93,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 16 152 109 грн., на оплату енергоносіїв – 439 990 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 6 517 786 грн., або на 58,7 %.
За 9 місяців поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Державне управління” проведено на:
КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 15 091 816 грн. при планових показниках на 9 місяців поточного року 15 452 033 грн., що становить 97,7 %.
КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” з бюджету громади використано 2 343 999 грн. при планових показниках на 9 місяців поточного року 3 065 495 грн., що становить 76,5 %.
На КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року використано 191 615 грн. при уточненому призначенні на звітний період 256 529 грн., що становить 74,7 %.
На утримання галузі „Освіта” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 79 794 020 грн. при уточненому призначенні на звітний період 94 785 820 грн., що становить 84,2 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 75 401 377 грн., на оплату енергоносіїв – 2 650 200 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 34 810 476 грн., або на 77,6 %.
За 9 місяців поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 12 223 337 грн.;
КТПКВКМБ 1020 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 16 685 868 грн.;
КТПКВКМБ 1030 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 44 374 858 грн.;
КТПКВКМБ 1061 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” - 10 572 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 195 186 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” - 1 574 719 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 609 151 грн.;
КТПКВКМБ 1142 „Інші програми та заходи у сфері освіти” - 12 342 грн.;
КТПКВКМБ 1151 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” - 1 500 грн.;
КТПКВКМБ 1152 „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції” - 1 072 914 грн.;
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 33 572 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року використано 3 869 084 грн. при уточненому призначенні 4 328 054 грн., що становить 89,4%.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 799 193 грн., або на 86,9 %.
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ» за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 469 504 грн. при уточненому призначенні 739 262 грн., що становить 63,5%.
На виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 2 644 279 грн. при уточненому призначенні на 9 місяців 2 833 491 грн., що становить 93,3%.
На виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2021 рік на фінансування Комунального підприємства «Томашпільський районний медичний центр первинної медико-санітарної допомоги» за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” спрямовано 192 549 грн. при уточненому призначенні на 9 місяців 192 549 грн., що становить 100%.
На «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» використано 562 752 грн. при уточненому призначенні на 9 місяців 562 752 грн., що становить 100%.
За КПКВКМБ 0113000 „Соціальний захист та соціальне забезпечення” за 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 6 230 192 грн., при уточненому призначенні на 9 місяців поточного року 6 753 511 грн., що становить 92,3 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 5 157 538 грн., на оплату енергоносіїв – 117 136 грн.
Видатки проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „ Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 8 457 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 65 185 грн.;
КТПКВКМБ 3104 „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” - 1 912 903 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 160 969 грн.;
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 3 368 977 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 713 701 грн.
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року використано 4 408 790 грн., до планових показників на 9 місяців поточного року 5 352 155 грн., що становить 82,4 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 3 996 591 грн., на оплату енергоносіїв – 133 315 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 869 121 грн., або на 73,6 %.
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 830 691 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 2 312 457 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 265 641 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року використано 1 362 499 грн., що становить 88,8 % до планових показників на 9 місяців поточного року 1 534 259 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 257 564 грн., на оплату енергоносіїв – 87 569 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 131 056 грн., або на 10,6%.
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 1 362 499 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року використано 95 664 585 грн., що становить 84,8 % до планових показників звітного періоду в сумі 112 753 799 грн., з них:
- на заробітну плату з нарахуваннями – 85 813 070 грн.;
- на оплату енергоносіїв – 2 988 220 грн.
На утримання галузі „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за 9 місяців поточного року використано 7 545 953 грн., до планових показників на звітний період поточного року 8 590 568 грн., що становить 87,8 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки збільшились на 1 214 784 грн., або на 19,2 %.
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 7 245 453 грн.
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування” в сумі – 300 500 грн.
На утримання галузі „Економічна діяльність” з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади за 9 місяців поточного року використано 31 320 грн., до планових показників на звітний період поточного року 1 010 245 грн., що становить 3,1 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року видатки зменшились на 78 853 грн.
За 9 місяців поточного року з бюджету Томашпільської об’єднаної територіальної громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 8 649 грн.
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 22 671 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 9 місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 84,36 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 2,62 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,42 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 8,32 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 1,25 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,03 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 9 місяців 2020 року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 74,8 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 2,8 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,9 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 16,8 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 0,5 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,1 %;
- капітальні трансферти органам
державного управління інших рівнів (3220) – 1,1%.
На видатки спеціального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за 9 місяців поточного року спрямовано 7 426 955 грн., в тому числі:
на „Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” 402 941 грн.;
на „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” – 61 886 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері державного управління” – 198 685 грн.;на „Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю” – 73 358 грн.;
на «Створення та забезпечення діяльності спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі» - 73 186 грн.;
на „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 666 178 грн.;
на «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій» - 37 116 грн.;
на „Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій” – 46 626 грн.;
на «Розвиток мережі центрів надання адміністративних послуг» - 276 884грн.;
на „Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету” – 3 255 589 грн.;
на „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” – 65 058 грн.;
на „Іншу діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” – 79 725 грн.;
на „Надання дошкільної освіти ” - 474 469 грн.;
на „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 1 574 193 грн.;
на Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 27 389 грн.;
на „Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету” – 206 грн.;
на „Забезпечення діяльності бібліотек” – 37 758 грн.;
на „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” – 75 707 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
