Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 8 місяців 2022 року
Станом на 1 вересня 2022 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 66 540 348 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 94,5 % виконання до уточненого плану на 8 місяців в сумі 70 415 030 грн. та 51,0 % виконання до плану на рік в сумі 130 417 600 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету в абсолютній сумі зменшились на 1 413 102 грн., або на 2,1 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 4 394 679 грн., або на 6,2 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 67,1 %, якого за 8 місяців 2022 року надійшло до бюджету селищної територіальної громади 44 618 627 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 46 565 864 грн., що становить 95,8 % виконання до плану на 8 місяців з урахуванням змін та 55,0 % виконання до плану на рік в сумі 81 135 283 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб в абсолютній сумі зменшились на 105 022 грн., або на 0,2 %, а у співставних умовах надходження зменшились на 3 086 599 грн., або на 6,5 %.
При плані на 8 місяців в сумі 101 254 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 101 696 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 100,4 % виконання до плану звітного періоду та 84,8 % виконання до плану на рік в сумі 119 951 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку зменшились на 5 836 грн., або на 5,4 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 150 010 грн., що становить 77,3 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 193 938 грн. та 54,7 % виконання до плану на рік в сумі 274 180 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 43 496 грн., або на 22,5 %.
Станом на 01.09.2022 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 42 495 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 23 197 грн., що становить 183,2 % виконання до плану на 8 місяців та 67,5 % виконання до плану на рік в сумі 62 934 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів збільшились на 10 698 грн., або на 33,6 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 12 388 грн., що становить 148,3 % виконання до плану звітного періоду в сумі 8 356 грн. та 105,2 % виконання до плану на рік в сумі 11 781 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 3 776 грн., або на 43,9 %.
До складу доходів загального фонду бюджетів селищних територіальних громад належать 13,44 відсотка акцизного податку з виробленого в Україні пального та 13,44 відсотка акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, які зараховуються до загального фонду відповідного бюджету автоматично у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, а саме:
- до бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 55 179 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 215 532 грн., що становить 25,6 % виконання до плану звітного періоду та 13,9 % виконання до плану на рік в сумі 397 935 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку зменшились на 124 225 грн., або на 69,2 %;
- станом на 01.09.2022 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 186 880 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 789 509 грн., що становить 23,7 % виконання до плану звітного періоду та 13,0 % виконання до плану на рік в сумі 1 432 655 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 422 408 грн., або на 69,3 %.
При плані звітного періоду з урахуванням змін в сумі 378 936 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 598 208 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 157,9 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 94,3 % виконання до плану на рік в сумі 634 157 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 215 036 грн., або на 56,1 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 11 766 534 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 912 255 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 16,4 %, що становить 92,7 % виконання до уточненого плану на 8 місяців та 41,5 % виконання до плану на рік в сумі 26 275 943 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 038 528 грн. при плані звітного періоду в сумі 1 413 078 грн., що становить 73,5 % виконання до плану на 8 місяців та 43,5 % виконання до плану на рік в сумі 2 390 062 грн.,
- плати за землю надійшло 9 873 727 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 10 353 456 грн., що становить 95,4 % виконання до плану на 8 місяців з урахуванням змін та 41,3 % виконання до плану на рік в сумі 23 885 881 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно зменшились на 456 604 грн., або на 4,0 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки зменшились на 257 888 грн., або на 19,9 %, надходження плати за землю зменшились на 198 716 грн., або на 2,0 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 501 037 грн. єдиного податку (12,8 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при плані на 8 місяців в сумі 9 644 841 грн., що становить 88,1 % виконання до плану звітного періоду та 45,3 % виконання до плану на рік в сумі 18 783 866 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при плані звітного періоду в сумі 3 891 216 грн. надійшло 3 462 598 грн., що становить 89,0 % виконання до плану на 8 місяців та 34,8 % виконання до плану на рік в сумі 9 948 116 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку зменшились на 932 907 грн., або на 9,9 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження зменшились на 541 435 грн., або на 13,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 8 625 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, що становить 287,5 % виконання до плану на рік в сумі 3 000 грн.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 165 грн. штрафних санкцій за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 581 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 550 грн., що становить 287,5 % виконання до плану на 8 місяців та 81,8 % виконання до плану на рік в сумі 1 932 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій зменшились на 665 грн., або на 29,6 %.
За 8 місяців 2022 року адміністративних штрафів та штрафних санкцій за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшло до бюджету територіальної громади 32 000 грн., що становить 81,2 % виконання до плану на рік в сумі 39 400 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та штрафних санкцій зменшились на 20 000 грн., або на 38,5 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 080 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 66,7 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 33 684 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 109,0 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 30 901 грн. та 55,9 % виконання до плану на рік в сумі 60 250 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 14 719 грн., або на 30,4 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 662 631 грн., що становить 222,1 % виконання до плану звітного періоду в сумі 298 300 грн. та 133,0 % виконання до плану на рік в сумі 498 189 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг збільшились на 304 202 грн., або на 84,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 483 380 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 376 269 грн., що становить 128,5 % виконання до плану на 8 місяців та 73,7 % виконання до плану на рік в сумі 655 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 76 190 грн., або на 18,7 %.
Надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності зменшились на 26 619 грн., або на 95,7 %.
При плані звітного періоду в сумі 4 477 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 3 568 грн. державного мита, що становить 79,7 % виконання до плану на 8 місяців та 43,7 % виконання до плану на рік в сумі 8 165 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 3 513 грн., або на 49,6 %.
Станом на 01.09.2022 року до бюджету територіальної громади надійшло 120 659 грн. інших надходжень (код 24060300) при плані звітного періоду в сумі 5 292 грн., що становить 2 280,0 % виконання до плану на 8 місяців та 2 059,4 % виконання до плану на рік в сумі 5 859 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень збільшились на 114 354 грн., або на 1 813,8 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 49 164 328 грн. офіційних трансфертів, що становить 99,9 % виконання до плану на 8 місяців з урахуванням змін в сумі 49 212 165 грн. та 69,9 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 70 323 370 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам (базова дотація) надійшло 2 426 400 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 66,7 % виконання до плану на рік в сумі 3 639 700 грн.;
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 45 138 100 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 69,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 64 686 400 грн.;
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 579 291 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін, в тому числі:
- інших дотацій з місцевого бюджету надійшло 35 691 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін,
- дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло 543 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та до плану на рік;
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 020 537 грн. що становить 95,5 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 068 374 грн. та 72,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 1 417 979 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 763 854 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 76,9 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 993 760 грн.,
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 106 201 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 59,9 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 177 380 грн.,
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 150 482 грн., що становить 75,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 198 319 грн. та 61,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 246 839 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 8 місяців 2022 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 96,7 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 119 627 195 грн., надійшло 115 704 676 грн.) та на 57,6 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 200 740 970 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 4 293 984 грн. мобілізовано 2 576 594 грн. надходжень, що становить 60,0 % виконання до уточненого плану на 8 місяців та 59,4 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 4 334 180 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету зменшились на 498 753 грн., або на 16,2 %.
За 8 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 74 756 грн. екологічного податку, що становить 169,1 % виконання до плану звітного періоду в сумі 44 204 грн. та 96,6 % виконання до плану на рік в сумі 77 400 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 14 590 грн., або на 24,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 4 585 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 163,7 % виконання до плану на 8 місяців в сумі 2 800 грн. та 46,8 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 6 744 грн., або на 59,5 %.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 2 337 253 грн., що становить 57,2 % виконання до затвердженого розпису на рік в сумі 4 086 980 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ зменшились на 661 599 грн., або на 22,1 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 160 000 грн. цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади, що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до уточненого плану на рік. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади збільшились на 155 000 грн., або на 3 100 %.
Станом на 1 вересня поточного року видатки загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади складають 120 443 596 грн., що становить 56,9 % виконання уточненого плану на рік (211 789 867 грн.) та 81,2 % виконання плану на звітний період (148 284 188 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшились на 12 494 097 грн., або на 11,6 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На утримання галузі „Державне управління” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 15 567 831 грн., при уточненому призначенні на звітний період 19 789 154 грн., що становить 78,7 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 13 706 873 грн., на оплату енергоносіїв – 1 055 803 грн.
За вісім місяців поточного року на КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 13 121 785 грн. при планових показниках на звітний період 2022 року 16 403 056 грн., що становить 80 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 34 384 грн., або 0,3 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” з бюджету громади за вісім місяців поточного року використано 2 267 052 грн. при планових показниках на звітний період 3 197 302 грн., що становить 70,9 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 219 914 грн., або на 10,6%.
На утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів», відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки», за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” за звітний період 2022 року використано 178 994 грн. при уточненому призначенні на звітний період 188 796 грн., що становить 94,8 %.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 4 361 грн., або на 2,4 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 79 618 368 грн. при уточненому призначенні на звітний період 94 859 959 грн., що становить 83,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 71 435 424 грн., на оплату енергоносіїв – 6 789 662 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 7 614 977 грн., або на 10,6 %.
За звітний період поточного року фінансування з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 10 594 063 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 18 767 821 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 41 402 340 грн.;
КТПКВКМБ 1061 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти” – 3 000 811 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 2 055 533 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 607 089 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 457 295 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 667 578 грн.;
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 65 838 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за вісім місяців поточного року використано 4 983 877 грн. при уточненому призначенні 7 044 669 грн., що становить 70,7 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшились на 1 663 943 грн., або на 50,1 %.
За звітний період поточного по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
на виконання Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2022 рік на фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ» за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню” – 1 466 105 грн. при уточненому призначенні 2 957 752 грн., що становить 49,6%,
на виконання Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки на фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 3 517 773 грн. при уточненому призначенні 4 086 917 грн., що становить 86,1 %.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” за вісім місяців поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 5 469 828 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 5 888 759 грн., що становить 92,9 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 4 103 707 грн., на оплату енергоносіїв – 15 252 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки зменшилися на 35 211 грн., або на 0,6 %.
За звітний період видатки проведено відповідно до Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2022 рік по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 7 258 грн.;
КТПКВКМБ 3050 „Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 30 784 грн.;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” – 310 793 грн.;
КПКВКМБ 0113230 „Видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану” – 130 000 грн.,
КПКВКМБ 0113241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 4 124 993 грн.,
КПКВКМБ 0113242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 866 000 грн. (Надання одноразової фінансової допомоги – 621 000 грн., Надання допомоги хворим з нирковою недостатністю – 245 000 грн.).
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за вісім місяців поточного року використано 3 590 288 грн., до планових показників на звітний період поточного року 5 140 417 грн., що становить 69,8 %, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 3 432 043 грн., на оплату енергоносіїв – 118 483 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки зменшились на 268 993 грн., або на 7 %.
За звітний період поточного року з бюджету Томашпільської територіальної громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 617 697 грн.,
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 1 952 591 грн.,
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” – 20 000 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади за вісім місяців поточного року використано 1 162 395 грн. на КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл”, що становить 67,5% до планових показників на звітний період поточного року 1 721 092 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 1 121 523 грн., на оплату енергоносіїв – 31 623 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки зменшилися на 50 297 грн., або на 4,1 %.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за вісім місяців поточного року використано 94 824 756 грн., що становить 82,7 % до планових показників звітного періоду в сумі 114 654 896 грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями – 80 092 697 грн., на оплату енергоносіїв – 6 955 020 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за вісім місяців поточного року використано 9 349 762 грн., до планових показників на звітний період поточного року 12 666 255 грн., що становить 73,8 %.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки збільшились на 2 651 815 грн., або на 39,6 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 8 043 767 грн.
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування” в сумі – 546 400 грн.
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 759 596 грн.
На „Економічну діяльність” використано 226 377 грн., до планових показників на звітний період поточного року 247 511 грн., що становить 91,5 %.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 61 430 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 164 947 грн.
За вісім місяців поточного року з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на «Іншу діяльність» використано 19 000 грн. на «Заходи та роботи з територіальної оборони», що становить 4% до уточненого плану на звітний період поточного року - 470 501 грн.
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” (Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів) з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 455 870 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 455 870 грн., що становить 100 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за вісім місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 77,88 %;
- використання товарів і послуг (2200) – 1,75 %;
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,22%;
- поточні трансферти (2600) – 11,92 %;
- соціальне забезпечення (2700) – 1,03 %
- інші поточні видатки (2800) – 0,2 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за 8 місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 84,87 %;
- використання товарів і послуг (код 2200) – 2,36 %;
- оплата енергоносіїв (код 2270) – 3,41 %;
- поточні трансферти (код 2600) – 8,23 %;
- соціальне забезпечення (код 2700) – 1,10 %;
- інші поточні видатки (код 2800) – 0,03 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за вісім місяців поточного року спрямовано 4 573 489 грн., що становить 55,8 % до уточненого плану на рік (8 191 881 грн.), в тому числі:
Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад – 156 грн.,
Інша діяльність у сфері державного управління – 426 279 грн.,
Надання дошкільної освіти – 210 133 грн.,
Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 538 839 грн.,
Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми - 6 748 грн.;
Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами – 68 822 грн.,
Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету – 442 грн.,
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 865 496 грн.,
Забезпечення діяльності бібліотек – 86 986 грн.,
Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів – 40 грн.,
Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл – 24 828 грн.,
Організація благоустрою населених пунктів – 60 721 грн.,
Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства – 1 234 000 грн.,
Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання – 500 000 грн.
„Міжбюджетні трансферти” (Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів) - 550 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
