Аналіз виконання бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за 6 місяців 2023 року
Станом на 1 липня 2023 року до загального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 54 904 822 грн. власних доходів (без врахування міжбюджетних трансфертів), що становить 111,8 % виконання до уточненого плану на 6 місяців в сумі 49 090 097 грн. та 41,1 % виконання до плану на рік в сумі 133 620 874 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів загального фонду бюджету збільшились на 6 474 487 грн., або на 13,4 %.
Податок та збір на доходи фізичних осіб в структурі надходжень доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 60,9 %, якого надійшло до бюджету селищної територіальної громади 33 421 534 грн. при плані на 6 місяців в сумі 32 295 564 грн., що становить 103,5 % виконання до плану звітного періоду та 37,6 % виконання до плану на рік в сумі 88 846 984 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшились на 1 101 092 грн., або на 3,4 %.
При плані на 6 місяців в сумі 122 314 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 218 210 грн. податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що становить 178,4 % виконання до плану звітного періоду та 154,6 % виконання до плану на рік в сумі 141 167 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 117 057 грн., або на 115,7 %.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло до бюджету селищної територіальної громади 47 528 грн., що становить 52,5 % виконання до плану на 6 місяців в сумі 90 600 грн. та 25,0 % виконання до плану на рік в сумі 189 878 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року зменшились на 68 600 грн., або на 59,1 %.
Станом на 01.07.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 14 817 грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) при плані звітного періоду в сумі 23 197 грн., що становить 63,9 % виконання до плану на 6 місяців та 29,1 % виконання до плану на рік в сумі 50 993 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів зменшились на 27 677 грн., або на 65,1 %.
Рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 11 284 грн., що становить 179,9 % виконання до плану звітного періоду в сумі 6 271 грн. та 78,5 % виконання до плану на рік в сумі 14 383 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 3 320 грн., або на 41,7 %.
До бюджету селищної територіальної громади протягом звітного періоду надійшло 117 958 грн. пального (акцизний податок з виробленого в Україні пального) при плані звітного періоду в сумі 14 400 грн., що становить 819,2 % виконання до плану на 6 місяців та 409,6 % виконання до плану на рік в сумі 28 800 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 62 780 грн., або на 113,8 %.
Станом на 01.07.2023 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 499 875 грн. пального (акцизний податок з ввезеного на митну територію України пального) при плані звітного періоду в сумі 347 016 грн., що становить 144,0 % виконання до плану на 6 місяців та 67,4 % виконання до плану на рік в сумі 741 130 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 312 995 грн., або на 167,5 %.
При плані звітного періоду в сумі 759 410 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 606 484 грн. акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, що становить 79,9 % виконання до плану звітного періоду та 34,9 % виконання до плану на рік в сумі 1 739 349 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 209 400 грн., або на 52,7 %.
При уточненому плані звітного періоду в сумі 7 445 301 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 10 886 991 грн. податку на майно, який в структурі надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) займає 19,8 %, що становить 146,2 % виконання до уточненого плану на 6 місяців та 47,5 % виконання до плану на рік в сумі 22 941 627 грн., в тому числі:
- податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки надійшло до бюджету селищної територіальної громади 1 275 623 грн. при плані звітного періоду в сумі 479 150 грн., що становить 266,2 % виконання до плану на 6 місяців та 52,5 % виконання до плану на рік в сумі 2 427 676 грн.,
- плати за землю надійшло 9 611 369 грн. при уточненому плані звітного періоду в сумі 6 966 151 грн., що становить 138,0 % виконання до плану на 6 місяців з урахуванням змін та 46,9 % виконання до плану на рік в сумі 20 513 951 грн.
В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 3 178 819 грн., або на 41,2 %, в тому числі: надходження податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки збільшились на 622 191 грн., або на 95,2 %, надходження плати за землю збільшились на 2 556 627 грн., або на 36,2 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 7 604 400 грн. єдиного податку (13,9 % надходжень доходів загального фонду місцевого бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів)) при уточненому плані на 6 місяців в сумі 6 984 016 грн., що становить 108,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 45,6 % виконання до плану на рік в сумі 16 661 285 грн., в тому числі: єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків при уточненому плані звітного періоду в сумі 2 744 500 грн. надійшло 3 718 577 грн., що становить 135,5 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін та 43,7 % виконання до плану на рік в сумі 8 506 642 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 992 595 грн., або на 15,0 %, зокрема за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надходження збільшились на 1 152 887 грн., або на 44,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 149 490 грн. частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 148 530 грн.
Протягом поточного року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 930 грн. адміністративних штрафів та інших санкцій при плані звітного періоду в сумі 651 грн., що становить 450,1 % виконання до плану на 6 місяців та 124,6 % виконання до плану на рік в сумі 2 351 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративних штрафів та інших санкцій збільшились на 2 029 грн., або на 225,2 %.
Штрафних санкцій, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» надійшло до бюджету територіальної громади 6 810 грн., що становить 21,3 % виконання до плану на рік в сумі 32 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження штрафних санкцій зменшились на 23 190 грн., або на 77,3 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 7 560 грн. плати за встановлення земельного сервітуту, що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 50,0 % виконання до плану на рік в сумі 15 120 грн.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 24 670 грн. адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, що становить 121,3 % виконання до плану на 6 місяців в сумі 20 346 грн. та 41,1 % виконання до плану на рік в сумі 60 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження адміністративного збору зменшились на 2 095 грн., або на 7,8 %.
Плати за надання інших адміністративних послуг надійшло до бюджету селищної територіальної громади 476 092 грн., що становить 93,0 % виконання до плану звітного періоду в сумі 512 005 грн. та 40,2 % виконання до плану на рік в сумі 1 183 604 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження плати за надання інших адміністративних послуг збільшились на 71 138 грн., або на 17,6 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 755 120 грн. адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень при плані звітного періоду в сумі 456 893 грн., що становить 165,3 % виконання до плану на 6 місяців та 79,5 % виконання до плану на рік в сумі 950 000 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження даного збору збільшились на 464 120 грн., або на 159,5 %.
При плані звітного періоду в сумі 3 515 грн. до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 735 грн. державного мита, що становить 77,8 % виконання до плану на 6 місяців та 32,6 % виконання до плану на рік в сумі 8 378 грн. Фактичні надходження звітного періоду в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 156 грн., або на 6,1 %.
Станом на 01.07.2023 року при плані звітного періоду в сумі 1 038 грн. до бюджету територіальної громади надійшло 50 333 грн. інших надходжень (код 24060300), що становить 792,1 % виконання до плану на рік в сумі 6 354 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження інших надходжень зменшились на 68 042 грн., або на 57,5 %.
До бюджету селищної територіальної громади надійшло 51 165 306 грн. офіційних трансфертів, що становить 100,0 % виконання до плану на 6 місяців з урахуванням змін в сумі 51 179 199 грн. та 58,5 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 87 496 311 грн., в тому числі:
- дотацій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло 12 143 000 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 50,8 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 23 885 600 грн., а саме:
- базової дотації надійшло 11 544 600 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період та 50,0 % виконання до плану на рік в сумі 23 089 200 грн.;
- додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації надійшло 598 400 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 75,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 796 400 грн.,
- субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам) надійшло 37 692 200 грн., що становить 100,0 % виконання до плану звітного періоду та 61,3 % виконання до плану на рік в сумі 61 460 100 грн.,
- дотацій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші дотації з місцевого бюджету) надійшло 88 543 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін,
- субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам надійшло 1 241 563 грн. що становить 98,9 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 1 255 456 грн. та 60,2 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 2 062 068 грн., а саме:
- субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції надійшло 797 885 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 61,7 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 1 293 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 51 348 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та 50,0 % виконання до плану на рік з урахуванням змін в сумі 102 700 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 81 498 грн., що становить 100,0 % виконання до уточненого плану звітного періоду та до плану на рік з урахуванням змін;
- інших субвенцій з місцевого бюджету надійшло 281 406 грн., що становить 95,3 % виконання до плану звітного періоду з урахуванням змін в сумі 295 299 грн. та 56,7 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 495 890 грн.;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 29 426 грн., що становить 100,0 % виконання до плану на звітний період з урахуванням змін та 33,3 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 88 280 грн.
Бюджет Томашпільської селищної територіальної громади за 6 місяців 2023 року по доходах загального фонду з урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (дотацій, субвенцій) виконано на 105,8 % виконання до уточненого плану звітного періоду (при уточненому плані в сумі 100 269 296 грн., надійшло 106 070 128 грн.) та на 48,0 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 221 117 185 грн.
До спеціального фонду бюджету Томашпільської селищної територіальної громади (без урахуванням міжбюджетних трансфертів) при плані на звітний період з урахуванням змін в сумі 7 777 714 грн. мобілізовано 4 388 639 грн. надходжень, що становить 56,4 % виконання до уточненого плану на 6 місяців та 56,1 % виконання до уточненого плану на рік в сумі 7 818 529 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів спеціального фонду бюджету збільшились на 2 271 762 грн., або на 107,3 %.
За 6 місяців поточного року до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 80 762 грн. екологічного податку, що становить 125,7 % виконання до плану на звітний період в сумі 64 250 грн. та 84,8 % виконання до плану на рік в сумі 95 265 грн. Фактичні надходження поточного року в порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року збільшились на 20 916 грн., або на 34,9 %.
Протягом звітного періоду до бюджету Томашпільської селищної територіальної громади надійшло 906 грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності, що становить 9,2 % виконання до плану на рік в сумі 9 800 грн.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло до бюджету громади 4 210 609 грн., що становить 54,6 % виконання до затвердженого розпису на рік з урахуванням змін в сумі 7 713 464 грн. В порівнянні з фактичними надходженнями відповідного періоду минулого року надходження власних надходжень бюджетних установ збільшились на 2 313 577 грн., або на 122,0 %.
До бюджету громади надійшло 96 363 грн. коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим.
На видатки загального фонду бюджету Томашпільської територіальної громади за шість місяців поточного року спрямовано 112 117 014 грн., що становить 49,1 % виконання уточненого плану на рік (228 186 113 грн.) та 84,6 % виконання плану на звітний період (132 572 425 грн.).
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 17 457 299 грн., або на 18,4 %.
Фінансування видатків здійснено відповідно до затвердженого розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників коштів бюджету територіальної громади. Забезпечується фінансування захищених статей бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати з нарахуваннями, розрахунків за спожиті енергоносії, виплат населенню по соціальному забезпеченню.
На „Державне управління” з бюджету громади використано 14 318 682 грн., при уточненому призначенні на звітний період 15 550 860 грн., що становить 92,1 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 12 362 718 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 1 079 236 грн.
На КПКВКМБ 0110150 „Організаційне, інформаційно - аналітичне та матеріально - технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” з бюджету громади використано 11 771 458 грн., при планових показниках на звітний період 2023 року 12 335 904 грн., що становить 95,4 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 2 828 408 грн., або 31,6 %.
На КТПКВКМБ 0160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах” використано 2 395 423 грн., при планових показниках на звітний період 3 033 789 грн., що становить 79 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 808 249 грн., або на 50,9 %.
Відповідно до «Програми щодо порядку зберігання архівних документів, пов’язаних із забезпеченням соціального захисту громадян та діяльності комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» на 2021 – 2025 роки» на утримання Комунальної установи «Томашпільський трудовий архів» за КПКВКМБ 0110180 „Інша діяльність у сфері державного управління” використано 151 800 грн., при уточненому призначенні на звітний період 181 167 грн., що становить 83,8 % виконання.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 7 335 грн., або на 5,1 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Освіта” використано 70 393 067 грн., при уточненому призначенні на звітний період 79 826 206 грн., що становить 88,2 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 60 872 229 грн., продукти харчування – 1 800 936 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 5 902 037 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшились на 4 671 888 грн., або на 7,1 %.
За звітний період поточного року фінансування по галузі „Освіта” проведено по:
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” – 8 689 321 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – 18 668 531 грн.;
КТПКВКМБ 1031 „Надання загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції” – 37 692 200 грн.;
КТПКВКМБ 1070 „Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми” - 1 796 756 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - 1 471 463 грн.;
КТПКВКМБ 1141 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти” - 1 244 821 грн.;
КТПКВКМБ 1150 „Забезпечення діяльності інклюзивно - ресурсних центрів” - 711 069 грн. (за рахунок коштів місцевого бюджету – 1 800 грн., за рахунок освітньої субвенції – 709 269 грн.);
КТПКВКМБ 1200 „Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами” - 16 704 грн.;
КТПКВКМБ 1210 „ Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду” - 102 203 грн.
На галузь „Охорона здоров’я” з бюджету громади використано 5 499 393 грн., при уточненому призначенні 6 215 823 грн., що становить 88,5 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки збільшились на 1 897 063 грн., або на 52,7 %.
За звітний період поточного року по галузі „Охорона здоров’я” проведено видатки:
за КТПКВКМБ 2010 „Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню”– 2 577 695 грн., на виконання «Програми економічного і соціального розвитку Томашпільської селищної ради на 2023 рік» для фінансування КНП «Томашпільська ЦРЛ», при уточненому призначенні 2 752 533 грн., що становить 93,6 % виконання;
за КТПКВКМБ 2111 „Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги” – 2 921 698 грн., на виконання «Стратегічної програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги в Томашпільській ОТГ на 2021-2023 роки» для фінансування КНП «Томашпільський центр первинної медико-санітарної допомоги» Томашпільської селищної ради, при уточненому призначенні 3 463 290 грн., що становить 84,4 % виконання.
На „Соціальний захист та соціальне забезпечення” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 5 621 335 грн., при уточненому призначенні на звітний період поточного року 6 832 966 грн., що становить 82,3 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 3 579 085 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв – 49 576 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 1 607 616 грн., або на 40,1 %.
За звітний період видатки на „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проведено по:
КТПКВКМБ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку” - 5 443 грн., на виконання „Програми відшкодування витрат з оплати телекомунікаційних послуг пільговій категорії громадян Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3050 „ Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” - 52 453 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги” - 278 284 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік”;
КТПКВКМБ 3210 „ Організація та проведення громадських робіт” - 72 982 грн., на виконання „ Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки”;
КПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 3 837 609 грн., на виконання „Програми соціального захисту населення Томашпільської селищної ради на 2023 рік, Програма „Соціальне таксі” на 2023 рік”;
КПКВКМБ 3242 „Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” – 1 374 564 грн., (відповідно до „Програми по наданню допомоги хворим з хронічною нирковою недостатністю, які проживають на території громади та отримують програмний гемодіаліз на 2023 рік” профінансовано 175 000 грн. на надання допомоги хворим з нирковою недостатністю; відповідно до „Програми соціального захисту населення на 2023 рік” профінансовано 591 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на лікування, 160 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на поховання (в тому числі: на поховання військовослужбовцям 105 000 грн.), 390 000 грн. на надання одноразової грошової допомоги на лікування військовослужбовцям, 58 564 грн. на надання одноразової грошової допомоги на надзвичайні ситуації).
На утримання галузі „Культура і мистецтво” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 3 417 940 грн. до планових показників на звітний період поточного року 4 209 883 грн., що становить 81,2 % виконання, з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 2 880 647 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 324 572 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 733 665 грн., або на 27,3 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Культура і мистецтво” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 1 366 565 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі - 1 920 317 грн.;
КТПКВКМБ 4082 „Інші заходи в галузі культури і мистецтва” в сумі - 131 058 грн.
На утримання галузі „Фiзична культура i спорт” з бюджету Томашпільської територіальної громади використано 1 294 689 грн., що становить 75,9 % виконання до планових показників на звітний період поточного року 1 705 420 грн., з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано – 958 236 грн., на виплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано – 291 093 грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшилися на 380 416 грн., або на 41,6 %.
За звітний період поточного року з бюджету громади по галузі „Фiзична культура i спорт” проведено видатки на:
КТПКВКМБ 5011 „ Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” в сумі - 13 952 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально - тренувальна робота комунальних дитячо - юнацьких спортивних шкіл” в сумі - 1 270 928 грн.;
КТПКВКМБ 5049 „ Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України»” в сумі - 9 809 грн.
Загалом на соціально - культурну сферу з бюджету Томашпільської територіальної громади за шість місяців поточного року використано 86 226 424 грн., що становить 87,3 % до планових показників звітного періоду в сумі 98 790 298 грн., з них: на заробітну плату з нарахуваннями – 68 280 388 грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 6 567 278 грн.
На „Житлово - комунальне господарство” з бюджету громади за шість місяців поточного року використано 10 720 809 грн. до планових показників на звітний період поточного року 14 272 482 грн., що становить 75,1 % виконання.
В порівнянні з аналогічним періодом 2022 року видатки збільшились на 4 286 895 грн., або на 66,6 %.
З бюджету Томашпільської селищної територіальної громади на галузь „Житлово - комунальне господарство” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0116030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 9 491 495 грн., на виконання „Програми розвитку житлово-комунального господарства на території Томашпільської селищної ради на 2021-2024 роки” (організація благоустрою населених пунктів – 2 404 656 грн., забезпечення функціонування Томашпільського КП – 7 086 839 грн.);
КПКВКМБ 0116071 „Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)” в сумі – 317 800 грн.;
КПКВКМБ 0116090 „Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства” в сумі – 911 515 грн.
На „Економічну діяльність” використано 651 100 грн. до планових показників на звітний період поточного року 1 186 073 грн., що становить 54,9 % виконання.
З бюджету громади на галузь „Економічна діяльність” проведено видатки по:
КПКВКМБ 0117130 „Здійснення заходів із землеустрою” в сумі – 99 999 грн.;
КПКВКМБ 0117680 „Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування” в сумі – 41 500 грн.;
КПКВКМБ 0117693 „Інші заходи, пов'язані з економічною діяльністю” в сумі – 509 601 грн.
За КПКВКМБ 3719000 „Міжбюджетні трансферти” з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади використано 200 000 грн., (субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів), що становить 11 % виконання до уточненого призначення на звітний період в сумі 1 820 000 грн.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за шість місяців поточного року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 71,94 %,
- використання товарів і послуг (2200) – 6,19 %,
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,12 %,
- поточні трансферти (2600) – 13,15 %,
- соціальне забезпечення (2700) – 1,55 %,
- інші поточні видатки (2800) – 0,05 %.
Структура касових видатків бюджету територіальної громади за шість місяців минулого року характеризується наступними даними:
- заробітна плата з нарахуваннями (2100) – 79,18 %;
- використання товарів і послуг (2200) – 1,59 %;
- оплата енергоносіїв (2270) – 7,50 %;
- поточні трансферти (2600) – 10,62 %;
- соціальне забезпечення (2700) – 0,86 %
- інші поточні видатки (2800) – 0,25 %.
На видатки спеціального фонду з бюджету Томашпільської селищної територіальної громади за шість місяців поточного року спрямовано 5 118 234 грн., що становить 55,1 % виконання до планових показників на рік (9 293 580 грн.), в тому числі:
КТПКВКМБ 3241 „Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” в сумі – 1 593 581 грн.;
КТПКВКМБ 6030 „Організація благоустрою населених пунктів” в сумі – 171 012 грн.;
КТПКВКМБ 7670 „Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання” в сумі – 583 926 грн.;
КТПКВКМБ 7691 „Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади” в сумі – 5 555 грн.;
КТПКВКМБ 8110 „Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха” в сумі – 503 489 грн.;
КТПКВКМБ 8330 „Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів” в сумі – 61 886 грн.;
КТПКВКМБ 1010 „Надання дошкільної освіти” в сумі – 326 243 грн.;
КТПКВКМБ 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 1 215 108 грн.;
КТПКВКМБ 1080 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” в сумі – 59 000 грн.;
КТПКВКМБ 4030 „ Забезпечення діяльності бібліотек” в сумі – 2 435 грн.;
КТПКВКМБ 4060 „ Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів” в сумі – 6 000 грн.;
КТПКВКМБ 5031 „Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл” в сумі – 355 000 грн.;
КТПКВКМБ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” в сумі – 235 000 грн.
Прострочена заборгованість із виплати заробітної плати з нарахуваннями та по оплаті енергоносіїв в бюджетних установах, що фінансуються з бюджету Томашпільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового управління Наталія ЩЕРБАТА
